3. Dressez la liste des personnes et des choses à inclure dans votre testament

Avant de rédiger votre testament, il est bien de faire la liste de vos actifs, de vos dettes et des personnes que vous souhaitez inclure dans votre testament.

Dressez la liste de vos bénéficiaires

Faites la liste des membres de votre famille, des amis et des autres personnes à qui vous aimeriez léguer quelque chose. Inscrivez leurs nom et prénom officiels et leur adresse, si possible. Par exemple, vous pourriez vouloir laisser des biens à :

• votre époux ou conjoint de fait;
• vos enfants;
• un autre membre de votre famille, comme un petit-enfant, une nièce ou un neveu;
• une personne qui n'est pas de votre famille, comme un ami ou un voisin;
• une organisation, comme une œuvre de bienfaisance.

Les personnes et organisations à qui vous laissez des biens sont vos « bénéficiaires ».

Vous devez aussi tenir compte de la possibilité qu'un de vos bénéficiaires meure avant vous. Décidez si les biens que vous lui laissez reviendront à ses enfants ou à une autre personne, ou s'ils resteront dans votre succession.

Personnes à qui laisser des biens

Si possible, vous devriez laisser à vos personnes à charge des biens qui suffiront à combler leurs besoins financiers. Les personnes à charge sont celles dont vous êtes financièrement responsable ou dont la loi vous rend financièrement responsable au cours de votre vie.

Une personne à charge peut être un époux, un conjoint de fait, un ex-époux, un enfant, l'enfant d'un conjoint, un petit-enfant, un père, une mère, un grand-père, une grand-mère, un frère ou une sœur.

Si les biens que vous laissez à vos personnes à charge ne sont pas suffisants, celles-ci peuvent s'adresser aux tribunaux et demander à ce qu’une partie de la succession leur soit versée en pensions alimentaires.

Dressez la liste de vos actifs et de vos dettes

Faites la liste de tous vos biens, par exemple :

• vos biens immeubles comme votre argent comptant ou votre argent en banque;
• vos placements, comme votre régime enregistré d'épargne-retraite (REER) ou votre compte d'épargne libre d'impôt (CELI);
• vos contrats d'assurance-vie;
• vos biens meubles, comme :
  • vos véhicules;
  • vos vêtements;
  • vos bijoux;
  • vos collections (pièces de monnaie, cartes, œuvres d'art, etc.);
  • vos meubles et autres articles ménagers;
• vos actifs en ligne, comme ceux dans PayPal et eBay, et vos programmes de fidélisation et de récompenses, comme les milles Aéroplan;
• vos animaux de compagnie.

Parmi vos dettes, il y a notamment l'impôt sur le revenu que vous devez, vos prêts hypothécaires, vos lignes de crédit, le solde de vos cartes de crédit et vos prêts automobiles. Si vous êtes locataire, le fiduciaire de votre succession devra savoir comment entrer en contact avec votre propriétaire, quand payer votre loyer et si vous avez versé un dépôt pour le loyer du dernier mois de location.

Les animaux de compagnie

Selon la loi, les animaux de compagnie et autres animaux sont des biens personnels.

Dans votre testament, vous pouvez demander au fiduciaire de votre succession de vendre votre animal de compagnie. L'argent de la vente fera alors partie de votre succession.

Vous pouvez aussi laisser votre animal à une personne que vous nommerez dans votre testament. Certains prévoient un montant d'argent pour remercier cette personne ou pour l'aider à payer les soins de l'animal. Avant d'inscrire quoi que ce soit dans votre testament, il vaut mieux demander à la personne si elle accepte de s'occuper de votre animal.